Inversión	$ 1.200.000
Horarios	Lunes y jueves de 18:00 a 20:00.
duración	9 semanas
intensidad	40 horas
Facultad	Jurisprudencia
CONTENIDO DEL PROGRAMA

Objetivo

Dotar de herramientas al emprendedor para la toma de decisiones en la gestión legal y tributaria de sus negocios, con el fin de optimizar su administración y planificación estratégica, mediante la aproximación a las principales ventajas y desventajas fiscales de las distintas formas jurídicas para emprender y los deberes formales que se derivan de optar por alguna o varias de ellas.

Dirigido a

El curso está dirigido a empresarios, emprendedores y líderes empresariales, con interés en iniciar, transformar o formalizar sus negocios, con el fin de dotarlos de herramientas de planificación estratégica tributaria.

Así mismo, a los gerentes de gestión humana y profesionales del sector legal y contable, quienes adquirirán conocimientos sobre la administración de nómina y las ventajas y beneficios vigentes en el sistema tributario colombiano.

Entender los fundamentos, principios, fuentes y generalidades del sistema tributario colombiano.
Comprender el régimen legal y tributario de las diferentes formas de emprender un negocio en Colombia, lo cual permitirá al empresario contar con una visión global de las implicaciones de su negocio y los instrumentos necesarios para cumplir en debida forma con sus cargas tributarias.
Conocer las principales obligaciones tributarias y legales que tendrán un impacto en el desarrollo del emprendimiento, las cuales tienen incidencia en la determinación de la viabilidad del negocio.
Identificar las diferentes estrategias de optimización fiscal que pueden implementarse en la estructuración y el desarrollo del emprendimiento.
Obtener un conocimiento integral de las implicaciones fiscales derivadas del desarrollo de operaciones nacionales e internacionales, así como el cumplimiento de obligaciones derivadas de las transacciones transfronterizas.

Módulo 1: Introducción al Derecho Tributario y el Sistema Tributario Colombiano
●    Conceptos básicos y fuentes del derecho tributario.
●    Principios y estructura del sistema tributario colombiano.
●    Impuestos más relevantes para emprendedores: IVA, Impuesto de Renta,
●    Impuesto de Industria y Comercio (ICA), entre otros.

Módulo 2: Formas Jurídicas para emprender en Colombia

2.1. Régimen tributario para las personas naturales

●    Impuesto sobre la renta para las personas naturales
●    Régimen de responsabilidad en el impuesto sobre las ventas
●    Impuesto de industria y comercio (ICA)
●    Obligaciones y deberes formales

2.2. Régimen legal y tributario de las sociedades

2.2.1. Régimen legal de las sociedades en Colombia

●    Tipos de sociedades y sus características.
●    Requisitos y trámites para la constitución de sociedades en Colombia.
●    Responsabilidad de los socios o accionistas.

2.2.2. Régimen fiscal de las sociedades en Colombia

●    Impuesto sobre la renta
●    Impuesto sobre las ventas
●    Impuesto de industria y comercio (ICA)
●    Obligaciones y deberes formales: declaraciones, facturación electrónica, contabilidad, reportes de información y retenciones en la fuente.

2.3. Régimen legal y tributario de otras formas de emprender, alternativas de planeación fiscal.

●    Contratos de colaboración empresarial
●    Fiducias y fideicomiso
●    Otros vehículos

Módulo 3: Aspectos laborales y tributarios de los emprendimientos

●    Obligaciones relacionadas con la contratación de empleados.
●    Tratamiento fiscal de nóminas y prestaciones sociales.
●    Retención y pago de impuestos por concepto de nómina.
●    Nómina electrónica.
●    Obligaciones en el sistema de seguridad social como independiente.

Módulo 4: Beneficios tributarios para emprendedores y otras alternativas de planeación fiscal

3.1. Régimen Simple de Tributación (RST).

●    Requisitos para pertenecer al Régimen Simple de Tributación.
●    Sujetos que no pueden optar por el Régimen Simple de Tributación.
●    Inscripción al Régimen Simple de Tributación.
●    Beneficios del Régimen Simple de Tributación. Ejercicio práctico.
●    Obligaciones y deberes formales en el Régimen Simple de Tributación.

3.2. Estímulos y beneficios para empresas jóvenes o innovadoras

Módulo 5: Régimen tributario de las transacciones internacionales

●    Régimen tributario de pagos al exterior.
●    Régimen de prestación de servicios desde el exterior en el impuesto sobre las ventas.
●    Breve introducción al derecho de los Convenios de Doble Imposición: algunos casos prácticos.
●    Principales obligaciones cambiarias.

Módulo 6: Economía digital y criptoactivos
• Presencia económica significativa
• Criptoactivos y su tratamiento fiscal

Módulo 7: Principales controversias con la Administración de Impuestos y generalidades del procedimiento tributario
●    Procedimientos de determinación y aforo
●    Procedimiento sancionatorio
●    Procedimiento de cobro coactivo
●    Recursos ante la administración tributaria y estrategias de defensa.
●    Deducibilidad de costos y gastos
●    Cumplimiento de obligaciones formales

Módulo 8: Nociones fundamentales de contabilidad
●    ¿Quiénes están obligados a llevar contabilidad?
●    Libros de contabilidad, tipos y características.
●    ¿Qué son los Estados financieros y su análisis?
●    Soportes necesarios para llevar en debida forma la contabilidad.